Opłata za wpis do rejestru zarządzających ASI

Zarządzający ASI zobligowany jest do uiszczenia jednorazowej opłaty za dokonanie wpisu do rejestru zarządzających ASI, zgodnie z § 12 pkt 1 rozporządzenia Ministra Finansów z 14 grudnia 2022 roku w sprawie opłat na pokrycie kosztów nadzoru nad rynkiem kapitałowym ("Rozporządzenie") w wysokości równowartości w złotych 2 000 euro.

Równowartość w złotych kwoty opłaty oraz wysokość należnej opłaty oblicza się przy zastosowaniu średniego kursu euro ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień roboczy roku poprzedzającego rok kalendarzowy, w którym powstało zobowiązanie (§ 22 ust. 1 Rozporządzenia).

Opłatę za wpis należy uiścić w terminie 14 dni od daty doręczenia pisma z UKNF potwierdzającego dokonanie wpisu do rejestru zarządzających ASI na indywidualny numer rachunku bankowego UKNF dedykowany zarządzającemu ASI.

Opłata na pokrycie kosztów nadzoru nad rynkiem kapitałowym

Niezależnie od opłaty za wpis, zarządzający ASI prowadzący działalności na podstawie wpisu do rejestru ZASI, zgodnie z art. 236 ust. 2g ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi ("Ustawa") jest zobowiązany do uiszczenia corocznej opłaty z tytułu ponoszenia kosztów nadzoru nad rynkiem kapitałowym w wysokości równowartości w złotych 750 euro. 

Równowartość w złotych kwoty opłaty oraz wysokość należnej opłaty oblicza się przy zastosowaniu średniego kursu euro ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień roboczy roku poprzedzającego rok kalendarzowy, w którym powstało zobowiązanie (§ 22 ust. 1 Rozporządzenia).

W myśl § 18 pkt 2 Rozporządzenia opłatę, o której mowa w art. 236 ust. 2g Ustawy wnosi się jednorazowo w terminie do ostatniego dnia trzeciego kwartału danego roku kalendarzowego, tj. 30 września, a w przypadku gdy podmiot zobowiązany do wniesienia opłaty rozpoczął działalność po tym dniu - do ostatniego dnia czwartego kwartału danego roku kalendarzowego, tj. 31 grudnia.